Клиенты пополняют баланс на сайте ООО, а ООО пополняет баланс аккаунта на сайте поставщика и приобретает услуги: какие составить проводки?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: аванс поставщику 1500руб оплачен бизнес картой юр.лица выданной банком к р/с ООО, получен электронный чек, но с/ф поставщик отказывается выдавать, т.к. оплата картой;

  Если аккаунт оформлен на ООО, а не на физическое лицо, то он обязан выдавать счет-фактуру.
  Другое дело, что Вам счет-фактура не нужен, поскольку Вы н УСН.
  
  

  Цитата: аванс от покупателя 2000руб оплачен например на переводом р/с ООО или картой или через QR код СБП.

  Надеюсь, Вы не забыли пробить кассовый чек (возможно, электронный)...
  
  

  Цитата: Предполагаемая мной цепочка проводок:1500рубДт 60.02 Кт 51 — аванс от ООО поставщику(создаю прямо в выписке банка).2000рубДт 51 Кт 62.02 — аванс от клиента в ООО(создаю прямо в выписке банка).

  Правильно.
  
  

  Цитата: 2000рубДт 62.01 Кт 90.01.2 — отражена выручка(создаю прямо в выписке банка).

  А вот это неправильно. 2000 - это аванс. 
  Реализацию сделаете тогда, когда услуга будет оказана.
  Вот, когда:
  

  Цитата: 1500рубДт 60.01 Кт 60.02 — зачтен аванс поставщику(приходит емейл от поставщика со стоимостью).1500рубДт 44.01 Кт 60.01 — оказана 1 услуга(только предполагаю, не могу описать).2000рубДт 90.02.1 Кт 44.01 — оказана 1 услуга(только предполагаю, не могу описать).

  Соответственно все проводки на сумму оказанных услуг.
  И только после всего этого:
  

  Цитата: 2000рубДт 62.01 Кт 62.02 — зачтен аванс покупателя.

  И тоже на сумму оказанных услуг.
  
  Успехов!
• Здравствуйте Александр Погребс
  Спасибо что откликнулись
  
  

  Цитата: Добрый день!Цитата: аванс поставщику 1500руб оплачен бизнес картой юр.лица выданной банком к р/с ООО, получен электронный чек, но с/ф поставщик отказывается выдавать, т.к. оплата картой;Если аккаунт оформлен на ООО, а не на физическое лицо, то он обязан выдавать счет-фактуру.Другое дело, что Вам счет-фактура не нужен, поскольку Вы н УСН.

  т.е. мне будет достаточно электронного чека от поставщика и емейла с сообщением о расходовании баланса?
  
  

  Цитата: Цитата: аванс от покупателя 2000руб оплачен например на переводом р/с ООО или картой или через QR код СБП.

  Да, обязательно.
  Чек пробивается автоматом, через облачную кассу:
  - в течение 1 минуты после онлайн оплаты,
  - а в случае оплаты на р/с, в течение 10-100 минут после поступления на р/с
  и кроме отправляемого сообщения с чеком от ОФД, ещё и в аккаунте клиента в оплаченном счете всегда есть ссылка на электронный чек.
  
  

  Цитата: Добрый день!Цитата: Предполагаемая мной цепочка проводок:1500рубДт 60.02 Кт 51 — аванс от ООО поставщику(создаю прямо в выписке банка).2000рубДт 51 Кт 62.02 — аванс от клиента в ООО(создаю прямо в выписке банка).Правильно.Цитата: 2000рубДт 62.01 Кт 90.01.2 — отражена выручка(создаю прямо в выписке банка).А вот это неправильно. 2000 - это аванс.Реализацию сделаете тогда, когда услуга будет оказана.Вот, когда:Цитата: 1500рубДт 60.01 Кт 60.02 — зачтен аванс поставщику(приходит емейл от поставщика со стоимостью).1500рубДт 44.01 Кт 60.01 — оказана 1 услуга(только предполагаю, не могу описать).2000рубДт 90.02.1 Кт 44.01 — оказана 1 услуга(только предполагаю, не могу описать).Соответственно все проводки на сумму оказанных услуг.И только после всего этого:Цитата: 2000рубДт 62.01 Кт 62.02 — зачтен аванс покупателя.И тоже на сумму оказанных услуг.

  Как я полагал, у УСНщиков кассовый метод определения выручки - когда поступили средства, тогда и выручка, или я и здесь напутал?
  т.е. пока клиент не потратил свой аванс(пополненный баланс), выручку не надо отражать? А отражать только когда потратит и только на потраченную сумму, например потратил 300руб из 2000, тогда и "300 руб Дт 60.01 Кт 60.02"?
  
  

  Цитата: Успехов!

  Спасибо, это мне пригодится 😀
  
  Тогда получается цепочка:
  2021-05-01
  1500руб
  Дт 60.02 Кт 51 — аванс от ООО поставщику(создаю прямо в выписке банка).
  2000руб
  Дт 51 Кт 62.02 — аванс от клиента в ООО(создаю прямо в выписке банка).
  
  далее, по мере траты аванса покупателем(предположим за 2 раза в разные дни)
  приходит емейл от поставщика со стоимостью потраченных услуг
  2021-05-10
  750руб
  Дт 44.01 Кт 60.01 — получена 1 услуга от поставщика.
  750руб
  Дт 60.01 Кт 60.02 — зачтен аванс поставщику.
  1000руб
  Дт 90.02.1 Кт 44.01 — оказана 1 услуга покупателю.
  1000руб
  Дт 62.02 Кт 62.01 — зачтен аванс покупателя.
  1000руб
  Дт 62.01 Кт 90.01.2 — отражена выручка.
  
  2021-05-14
  750руб
  Дт 44.01 Кт 60.01 — получена 1 услуга от поставщика.
  750руб
  Дт 60.01 Кт 60.02 — зачтен аванс поставщику.
  1000руб
  Дт 90.02.1 Кт 44.01 — оказана 1 услуга покупателю.
  1000руб
  Дт 62.01 Кт 62.02 — зачтен аванс покупателя.
  1000руб
  Дт 62.01 Кт 90.01.2 — отражена выручка.
  
  Надеюсь не напутал с цифрами и порядком.
• Цитата: т.е. мне будет достаточно электронного чека от поставщика и емейла с сообщением о расходовании баланса?

  Смотрите.
  Кассовый чек (пусть и электронный) - подтверждение того, что Вы отправили туда деньги. Не более того.
  А чтобы отразить расходы, Вы должны ещё иметь подтверждение того, что услуги Вам(точнее Вашим клиентам) фактически оказаны.
  И это в отношении с услугами в интернете, самое сложное.
  Если Вы заключаете договор на фирму, то площадка обязана Вам представлять документы об оказанных услугах. На бумаге с печатью.
  А если оформлено на физическое лицо, то они уже никому ничего не обязаны.
  Вы не пояснили, на кого у Вас оформлен аккаунт у "поставщика услуг"...
  
  

  Цитата: Как я полагал, у УСНщиков кассовый метод определения выручки - когда поступили средства, тогда и выручка, или я и здесь напутал?т.е. пока клиент не потратил свой аванс(пополненный баланс), выручку не надо отражать? А отражать только когда потратит и только на потраченную сумму, например потратил 300руб из 2000, тогда и "300 руб Дт 60.01 Кт 60.02"?

  Вы спросили про проводки. Проводки - это бухгалтерский учет. А бухгалтерский учет строится по иным принципам.
  
  В налогообложении УСН аванс включается в доход. В бухгалтерском учете - нет.
  
  

  Цитата: Тогда получается цепочка:

  Да, цепочку Вы выстроили правильную.
  Для бухгалтерского учета.
  
  Успехов!
• Цитата: Вы не пояснили, на кого у Вас оформлен аккаунт у "поставщика услуг"...А чтобы отразить расходы, Вы должны ещё иметь подтверждение того, что услуги Вам(точнее Вашим клиентам) фактически оказаны.И это в отношении с услугами в интернете, самое сложное.

  Извиняюсь, пропустил этот момент.
  Договор и аккаунт на юр.лицо, на каждую услугу от поставщика приходит емейл с указанием услуги и стоимости. Этого может быть достаточно или надо обязательно бумагу с печатью? Поставщик(резидент РФ) упорно отмалчивается на вопрос о закрывающих документах, заявив что т.к. оплата картой(пусть и бизнес), то и нет документов. 🙁
  
  

  Цитата: Вы спросили про проводки. Проводки - это бухгалтерский учет. А бухгалтерский учет строится по иным принципам.В налогообложении УСН аванс включается в доход. В бухгалтерском учете - нет....Да, цепочку Вы выстроили правильную.Для бухгалтерского учета.

  Вот тут пока ещё не в курсе в чем разница - бухгалтерский/налоговый 🙁
  
  

  Цитата: Успехов!

  И снова спасибо, очень пригодится.
• Добрый день!
  

  Цитата: Договор и аккаунт на юр.лицо, на каждую услугу от поставщика приходит емейл с указанием услуги и стоимости.

  Договору Вас с ними в каком виде?
  В договоре есть запись о том, что все документы оформляются в электронном виде и пересылаются по электронному адресу?
  
  В принципе, электронные документы имеют право на жизнь.
  Но беда в том, что налоговики их не признают.
  Они признают только те электронные документы, которые созданы по электронным форматам и подписаны электронной подписью. 
  По электронной почте такие документы не пересылаются.
  Поэтому, без бумажных документов у Вас могут быть проблемы с налоговиками. В части расходов.
  Налоговики при проверки могут просто эти расходы снять. И тогда у Вас вся сумма доходов попадёт в доходы без расходов.
  
  В части доходов отсутствие бумажных документов проблем не вызывает.
  
  Для бухгалтерского учета "емейл" будет достаточным документом.
  А вот, для налогов нужен бумажный с оригинальными подписью и печатью.
  
  

  Цитата: Вот тут пока ещё не в курсе в чем разница - бухгалтерский/налоговый 🙁

  Вам надо подучиться или нанять бухгалтера.
  
  Успехов!
• День добрый,
  

  Цитата: Добрый день!Цитата: Договор и аккаунт на юр.лицо, на каждую услугу от поставщика приходит емейл с указанием услуги и стоимости.Договору Вас с ними в каком виде?В договоре есть запись о том, что все документы оформляются в электронном виде и пересылаются по электронному адресу?

  Договор оферта, но с номером договора и реквизитами обоих предприятий.
  Есть возможность заключить бумажный договор.
  В договоре есть пункт, в котором оговорено что

  Цитата:ежемесячно, не позднее NN числа месяца, следующего за отчетным месяцем, поставщик направляет покупателю посредством почтовой связи счет-фактуру и подписанный со своей стороны акт сдачи-приемки услуг либо УПД. В личном кабинете документы доступны до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

  Пункта о форме оплаты нет. В личном кабинете, на сайте поставщика все способы оплаты доступны без каких либо ограничений.
  
  

  Цитата: Для бухгалтерского учета "емейл" будет достаточным документом.А вот, для налогов нужен бумажный с оригинальными подписью и печатью.

  остаётся пытаться получить документы.
  
  

  Цитата: Вам надо подучиться или нанять бухгалтера.

  что то буду решать
  
  

  Цитата: Успехов!

  спасибо
• Добрый день!
  

  Цитата: В договоре есть пункт, в котором оговорено чтоЦитата:ежемесячно, не позднее NN числа месяца, следующего за отчетным месяцем, поставщик направляет покупателю посредством почтовой связи счет-фактуру и подписанный со своей стороны акт сдачи-приемки услуг либо УПД. В личном кабинете документы доступны до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

  Это означает, что они должны почтой отправлять Вам бумажные документы - счет-фактуру с актом, либо УПД.
  Требуйте от них на основании договора.
  
  Успехов!