Авансовый отчет в торговле: как подразделять услуги?
Добрый день, подскажите.У организации сфера дея-ти торговля.Когда делаем авансовый отчет, как правильно подразделять услуги.Какие можно сразу списать на 44, а какие проводить через 60, 76 и доп-но к авансовому отчету проводить документ поступление товаров и услуг?
Comments
-
Когда приобретаются ТМЦ, то в авансовом отчёте нужно использовать счёт 60, 76 т.к. это обеспечит более полный контроль и за самими ТМЦ (они оприходуются в количественно-суммовых показателях отдельным документом) и за расчётом с поставщиком (как минимум у вас будут идентичные акты сверки). А вот, например, командировочные расходы можно сразу кидать на счёт затрат.
-
Вот что касается ТМЦ, ведь в авансовом счете минуется счет 60, сразу делается проводка Дт10К71, а вот что касается услуг я так и не допонимаю до конца.В каком случае как поступать?
-
Уточните, о каких услугах конкретно речь?
-
Цитата: Вот что касается ТМЦ, ведь в авансовом счете минуется счет 60, сразу делается проводка Дт10К71, а вот что касается услуг я так и не допонимаю до конца.В каком случае как поступать?
Здравствуйте.
Минуется ли счет 60, зависит от конкретных документов. При наличии кассового и товарного чека - сразу на сч. 10. Но если кроме документа об оплате имеется накладная, тогда разумнее через сч 60. -
Например, оплата связи, интернета, доставка товара, услуги парома (когда машина едет за товаром, переплавляется на пароме).
-
Добрый вечер! Мы обычно поступаем так. Если через подотчетное лицо вдруг оплачена услуга, по которой оплата может производится и через расчетный счет , а с контрагентам обязательно сверяем расчеты за оказанные услуги в течение года , то в авансовом отчете выбираем закладку " Оплата" и в этом случае выбираем счет 76 (60), как у вас принято. Счет спросят при заполнении "Счет расчетов" и "Счет авансов".Тогда оплата будет занесена Дт 76(60) Кт 71 При сверке ее можно будет отследить. Так иногда оплачиваем услуги связи, если вдруг забыли соевременно сделать платежку по сроку и нам грозят отключением.Бежим и оплачиваем налом.
Если у вас оплачена разовая услуга- ксерокопирование, паром, въезд на базу (типа, оплатили и забыли про этого контрагента), то логично взять закладку "Прочее". В этом случае, услуга сразу же будет отнесена в Дт 44 сч.Кт 71. Советую заполнить все реквизиты, в т.ч. и наименование поставщика- вдруг потребуется вспомнить, куда подотчетное лицо ездило или где оплатило разовую услугу. У нашего руководства периодически возникают такие проверки сотрудников. -
Спасибо за ответ.Все понятно.
